Previdenza complementare: cos’è, come funziona e vantaggi

Il tema delle pensioni è sempre attuale e ci riguarda tutti da  vicino, ma la tendenza tra le generazioni giovani è quella di rimandare il più possibile il momento in cui affrontare attivamente il proprio futuro previdenziale.

Le cose però sono cambiate profondamente rispetto al passato: complici l’aumento dell vita media della popolazione da un lato e l’età di avvitamento al mercato del lavoro dall’altro. In futuro ci saranno sempre più anziani e sempre meno lavoratori a versare i contributi per garantire loro una pensione.

Tale evoluzione demografica   sta spostando l’attenzione al tema Previdenziale  sul  singolo individuo. È necessario occuparsi in prima persona dell’accantonamento di risorse per potersi garantire una certa serenità al ritiro dal mondo del lavoro. Oltre alla pensione pubblica – frutto dei contributi versati  – esiste infatti tutto un universo chiamato previdenza complementare, e dedicato proprio a chi vuole integrare  attivamente il proprio futuro previdenziale.

La previdenza complementare è una forma di risparmio pensionistico volontario, pensata per integrare l’assegno previsto dalle forme pensionistiche obbligatorie. In Italia, il sistema previdenziale si articola infatti su tre pilastri:

1. Previdenza obbligatoria: è il trattamento pensionistico di base, gestito dall’Inps o dalle casse professionali, e finanziato dai contributi versati durante la vita lavorativa.
2. Previdenza complementare collettiva: prevede l’adesione tramite contratti collettivi o aziendali, spesso associata a fondi pensione chiusi.
3. Previdenza complementare individuale: consente al singolo lavoratore di costruire una rendita aggiuntiva in modo autonomo, scegliendo strumenti come PIP o fondi pensione aperti.

Chi può aderire alla previdenza complementare? In sostanza, tutte le tipologie di cittadini:

• Lavoratori dipendenti del settore pubblico e privato
• Lavoratori autonomi e liberi professionisti
• Collaboratori coordinati e continuativi
• Soci lavoratori di cooperative
• Soggetti privi di reddito da lavoro, anche se non contribuenti obbligatori

La normativa italiana prevede quattro principali strumenti per integrare le forme pensionistiche obbligatorie:

• Fondi pensione chiusi (negoziali)
• Fondi pensione aperti
• PIP – Piani Individuali Pensionistici
• Fondi pensione preesistenti al D.lgs. 124/1993

Queste forme sono regolate da COVIP, l’autorità che ne garantisce trasparenza e sicurezza, e si differenziano per modalità di adesione, gestione e destinatari.

I fondi pensione chiusi nascono da accordi collettivi tra sindacati e aziende, e sono destinati a specifiche categorie di lavoratori (ad esempio, metalmeccanici o dipendenti pubblici). In genere, offrono costi di gestione contenuti e beneficiano spesso del contributo del datore di lavoro.

I fondi pensione aperti sono invece istituiti da banche, compagnie assicurative o società di gestione del risparmio e sono accessibili a chiunque: lavoratori autonomi, liberi professionisti o dipendenti privi di un fondo negoziale.

I PIP sono, come suggerisce il nome, piani pensionistici a carattere individuale. L’adesione a un PIP è una scelta individuale del risparmiatore che, volontariamente, decide di sottoscrivere uno strumento per garantirsi una rendita pensionistica maggiore.

Per investire nei Piani Individuali Pensionistici è necessario che il risparmiatore effettui versamenti periodici secondo le modalità stabilite al momento dell’adesione e personalizzabili secondo le proprie esigenze. I risparmi versati vengono poi investiti sui mercati finanziari, nel modo,  scelto dal sottoscrittore attraverso le linee di gestione disponibili del prodotto previdenziale.

Uno degli aspetti interessanti della previdenza complementare è la possibilità di destinare il proprio Trattamento di Fine Rapporto a un fondo pensione.

Il lavoratore del settore privato deve decidere cosa fare entro sei mesi dalla prima assunzione: può scegliere di destinare il TFR a una forma di previdenza complementare oppure di lasciarlo presso l’azienda. È una scelta cruciale, perché il TFR, se lasciato in azienda, viene rivalutato ogni anno secondo un tasso fisso (1,5% + 75% dell’inflazione). Se invece viene conferito a una forma pensionistica, viene investito sui mercati finanziari, con  rendimenti potenzialmente superiori.

Se il lavoratore non esprime alcuna preferenza entro il termine previsto, entra in vigore il meccanismo del silenzio-assenso: il TFR viene automaticamente trasferito nel fondo pensione previsto dal contratto collettivo nazionale di lavoro. Nel caso in cui siano previsti più fondi, il TFR confluirà in quello a cui è iscritta la maggioranza dei dipendenti.

Sebbene ogni scelta dipenda dalla situazione personale, in molti casi aderire a una pensione integrativa può rivelarsi vantaggioso, soprattutto in un contesto in cui l’assegno pensionistico pubblico rischia di non essere sufficiente a mantenere il tenore di vita acquisito.

Tre aspetti, in particolare, rendono la previdenza complementare una soluzione da considerare:

1. Vantaggi fiscali: i contributi versati sono deducibili dal reddito complessivo (fino ad un limite prefissato).
2. Gestione professionale del risparmio: i fondi pensione e i PIP sono strumenti regolati, sottoposti alla vigilanza della COVIP. Offrono la possibilità di scegliere fra comparti di investimento con diversi livelli di rischio e rendimento, permettendo una pianificazione personalizzata.
3. Flessibilità: la normativa consente, in determinate condizioni, di richiedere anticipazioni sul capitale accumulato, cambiare fondo pensione o optare per l’erogazione del capitale anziché della rendita.

Naturalmente, non esiste un fondo pensione “migliore in assoluto”: per capire quale tipologia di pensione integrativa scegliere, è importante valutare i propri obiettivi di lungo periodo, la propensione al rischio e il livello di contributi che si è disposti a versare, insieme a costi di gestione, presenza di contributi da parte del datore di lavoro, flessibilità del fondo e possibilità di versare il TFR.

L’articolo è di carattere divulgativo aggiornato alla data di pubblicazione. Per conoscere l’offerta della Banca consulta l’area Prodotti.

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